В
8 отделов продаж

Страховые взносы: куда идут и как работают.

12 Августа 2015

Большинство граждан Беларуси практически не знают никаких подробностей о таком виде страхования, как страхование жизни. А между тем это один из наиболее консервативных инструментов инвестирования, обеспечивающий доходность и гарантирующий сохранность ваших средств.
Накопительное страхование жизни — это смешанный финансовый и страховой продукт, который дает Вам финансовую поддержку при наступлении в жизни непредвиденных обстоятельств (травмы, потеря трудоспособности, диагностирование критических заболеваний, потеря кормильца)  и одновременно инструмент накопления (сродни депозиту).

Как работает страхование жизни


При заключении договора страхования Страхователь уплачивает Страховщику (РДУСП «Стравита») установленную договором страхования сумму страховых взносов.  Факт оплаты страхового взноса является основанием для получения Страхователем социального налогового вычета по подоходному налогу, таким образом Страхователь получает дополнительную льготу в размере 13 % от суммы страхового взноса.
Из уплаченного страхового взноса  Страховщик удерживает нагрузку, которая является оплатой Страховщику за заключение и обслуживание договора страхования. Размер нагрузки зависит от вида и срока страхования.
Размер нагрузки указывается в договоре страхования и составляет от 4 % до 8 % от суммы страхового взноса.
При включении в страховую программу страховых рисков (смерть, инвалидность, вред здоровью, критические заболевания и т.д.) Страховщик направляет часть уплаченного страхового взноса в страховой резерв, из которого в случае наступления оговоренного договором страхования страхового случая (риска) производится страховая выплата.
Размер страхового взноса по каждому страховому риску и лимиты ответственности (суммы, в пределах которой Страховщик производит выплаты) по данным рискам  указываются в договоре страхования.
Оставшаяся часть уплаченного страхового взноса, называемая нетто-взносом, является базой для формирования доходности по договору страхования, которая образуется путем осуществления Страховщиком инвестиционной деятельности.
Страховщик (РДУСП «Стравита») в соответствии с законодательством  Республики Беларусь инвестирует страховые резервы в высоколиквидные финансовые инструменты, такие как:
ценные бумаги:  государственные, Национального банка Республики Беларусь, местных исполнительных и распорядительных органов, Банка развития и государственных банков, за исключением акций;
драгоценные металлы, за исключением их лома и отходов, с размещением их в государственных банках;
банковские вклады (депозиты) в государственных банках.
Из полученной прибыли от инвестирования Страховщик начисляет совокупную доходность (СД), определяемую как сумма нормы доходности и бонуса (дополнительная доходность).

СД = Норма доходности + Бонус

Норма доходности -  выраженный в процентах уровень дохода, который  Страховщик выплачивает Страхователю (Застрахованному лицу) по окончании действия договора страхования.
Размер нормы доходности указывается в договоре страхования и составляет от 4 % до 6 % в зависимости от вида, срока и валюты страхования.  
Сумма гарантированного дохода (ГД) определяется путем увеличения нетто-взноса на норму доходности с дальнейшей капитализацией процентов.

ГД = НВ*(1+НД/100)t/365

Бонус (дополнительная доходность) -  часть прибыли от инвестирования средств страховых резервов, направляемая на увеличение накоплений Застрахованных лиц сверх нормы доходности.
Бонус определяется страховщиком исходя из результатов инвестирования страховых резервов.
Бонус начисляется в 2 этапа:
1 этап (предварительный расчёт): начисление происходит ежемесячно в соответствии с плановой ставкой совокупной доходности, утвержденной Страховщиком (РДУСП «Стравита»);
2 этап (по фактическим результатам): Страховщик ежеквартально определяет размер бонуса исходя из фактически полученной суммы прибыли от инвестирования средств страховых резервов и распределяет его (бонус) по договорам страхования (лицевым счетам), участвовавшим в инвестировании, с учётом удельного веса накопленной на них суммы.

Бонус = (Сумма прибыли – ГД)*доля накоплений в инвестициях

Начисленный бонус включается в страховой резерв и вместе со следующим нетто-взносом дальше участвует в формировании совокупной доходности по договору страхования.
По окончании срока страхования Страховщик производит Страхователю (Застрахованному лицу) страховую выплату в размере накопленной суммы, состоящей из уплаченных нетто-взносов, гарантированного дохода и бонуса. 
Весь процесс распределения уплаченного страхового взноса, формирования доходности и осуществления страховых выплат представлен в следующей схеме.