Дополнительное накопительное пенсионное страхование

27 сентября Президентом Республики Беларусь был подписан Указ №367 «О добровольном страховании дополнительной накопительной пенсии». Согласно документу, параллельно с существующей пенсионной системой с 1 октября 2022 года в стране начнет работать новый механизм для добровольного накопительного страхования пенсий. Указом установлено, что осуществлять страхование будет Республиканское унитарное страховое предприятие «Стравита», которое уже 20 лет занимается добровольным страхованием жизни и дополнительной пенсии.

Цель нововведения – расширить возможности для повышения материального обеспечения в старости, стимулировать участие граждан в добровольном страховании.

Ниже представлены ответы на наиболее частые вопросы: как будет работать финансовый инструмент для граждан и организаций?

Как будет работать механизм страхования?

Суть заключается в софинансировании работодателем пенсионных накоплений гражданина на сумму, равную его платежам по договору страхования, но не более 3% от заработной платы (дохода) работника. По желанию работника, размер самостоятельных взносов может быть увеличен до 10% от его заработной платы (дохода).

Взнос работника, % Взнос нанимателя, % Итого размер взноса, %
1 1 2
2 2 4
3 3 6
4 3 7
5 3 8
... 3 ...
10 3 13

Взносы начисляются и накапливаются на персональном счете, в отличие от Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты. Впоследствии данные средства размещаются на рыночных условиях в депозиты, ценные бумаги. Это позволяет защитить средства граждан от инфляции.

Норма доходности по договору дополнительного накопительного пенсионного страхования устанавливается в размере ставки рефинансирования Национального банка, действующей в соответствующем периоде срока страхования. Порядок начисления и распределения дополнительной доходности (страхового бонуса) будет устанавливаться страховщиком по согласованию с Министерством финансов.

Что нужно сделать, чтобы вступить в программу?

Заключить договор страхования может работающий гражданин, которому до достижения пенсионного возраста остается не менее 3 лет и за которого уплачиваются взносы в ФСЗН. Наниматель не должен находиться в стадии ликвидации или банкротства. 

С 1 октября 2022 года можно будет посетить офис Стравиты или заполнить заявление о страховании онлайн на сайте компании. Необходимо будет указать:

  • размер собственных отчислений: от 1 до 10% от заработной платы;
  • срок выплаты (получения) дополнительной пенсии: в течение 5 или 10 лет;
  • информацию о нанимателе.

После заключения договора страхования необходимо представить нанимателю копию этого документа, а также написать заявление на удержание страхового взноса из заработной платы.

Далее вся ответственность за расчеты и перечисления лежит на нанимателе. Уплата производится путем удержания нанимателем из заработной платы страхователя и перечисления на счет Стравиты определенного в договоре страхования процента ежемесячно. 

Что в программе добровольного страхования означает механизм государственного софинансирования?

Работодатель каждый месяц направляет в ФСЗН сумму в размере 28% от заработной платы работника.

После вступления в силу Указа №367, если работник заключил договор о дополнительном накопительном пенсионном страховании и, допустим, решил отдавать 3% от зарплаты, в ФСЗН работодатель направит 25%, а на именной счет работника в страховой компании — 3%, соразмерно взносу работника.

Государство, конечно, недополучает — появляются выпадающие доходы. Они (в зависимости от потребности) станут возмещаться за счет республиканского бюджета, когда работник, за которого часть взносов работодатель направляет на именной счет, оформит себе обычную пенсию в пенсионной системе. Рассчитываться она будет по тем же нормам, что и всем остальным. В этом и заключается государственное софинансирование.

В каких случаях Стравита может отказать в заключении договора страхования по новой программе?

В программе не могут участвовать индивидуальные предприниматели и самозанятые, а также работники, у которых работодатель находится в процессе ликвидации или банкротства.

Возможно ли вносить изменения в условия договора?

В период накопления участник программы раз в год может вносить коррективы в выбранный им тариф и изменять процент своих отчислений на лицевой счет.

Кто-то начнет с программы «3+3», когда 3% от своей зарплаты перечисляет страхователь, а 3% – работодатель. На каком-то этапе он может обратиться в страховую компанию и увеличить размер отчислений. Или наоборот, если изначально был выбран более высокий тариф, то в случае снижения уровня доходов его можно уменьшить.

Можно ли получать зарплату в рублях, а копить — в долларах?

Накопления на «вторую пенсию» и выплаты производятся в белорусских рублях.

Какие налоговые преимущества получают работник и работодатель?

Для привлекательности и развития вводимого вида страхования для работника и работодателя сохраняются действующие налоговые преференции для добровольного пенсионного страхования.

Для юридических лиц, заключивших договор пенсионного страхования в пользу работников, предусмотрены следующие льготы:

  • Страховые взносы включаются в состав затрат по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг), учитываемых при налогообложении.
  • На сумму страховых взносов не начисляются взносы по государственному социальному страхованию в Фонд социальной защиты населения и Белгосстрах.
  • Страховые платежи по договорам страхования в пользу работников не отражаются в составе фонда заработной платы.

При этом для работодателя снижается размер обязательного страхового взноса на пенсионное страхование на величину страхового взноса за счет средств работодателя:

28% - размер страхового взноса = обязательный страховой взнос на пенсионное страхование

Для работников:

  • Физическое лицо, заключившее договор пенсионного страхования, вправе получить налоговый вычет на сумму уплаченных страховых взносов.

Какие гарантии предоставляются по возврату накопленных средств?

Государство регламентирует размещение денежных средств страховщика в государственных банках и ценных бумагах Министерства финансов и Банка развития; гарантирует страховые выплаты, если договоры страхования заключены с государственными страховыми организациями.

Для защиты интересов граждан на случай невыполнения своих обязательств страховые организации создают гарантийные фонды, средства которых перечисляют в республиканский бюджет. Эти средства имеют целевое назначение и выделяются страховщику по решению Президента Республики Беларусь, если страховщик не может выполнить свои обязательства.

При прекращении договора дополнительного накопительного пенсионного страхования в случае смерти или инвалидности страхователя выплачивается выкупная сумма в размере суммы фактически уплаченных страховых взносов за вычетом расходов на ведение дела, увеличенная на величину дохода (норма доходности и страховой бонус). 

Предусмотрено ли наследование накопительной пенсии?

В случае, если страхователь не дожил до пенсионного возраста, то наследникам выплачивается накопленная сумма, включая доходность и бонус, за вычетом расходов страховщика.
Накопления по страхованию дополнительной пенсии наследуются по закону. Кроме этого, вы можете оформить завещание с указанием, кто будет вправе получить средства после смерти. В качестве наследника можно рассматривать как физическое, так и юридическое лицо.
Также если человек вышел на пенсию, но через какое-то время ушел из жизни, всё, что причитается ему по договору, наследники также получат.

 

Можно ли прервать договор, забрать деньги раньше наступления пенсионного возраста?

Если прекратить уплату страхового взноса, то накопленная к этому периоду сумма замораживается, однако на нее продолжает начисляться доходность и бонус, но получить ее можно только после наступления общеустановленного пенсионного возраста.

В случае досрочного выхода на пенсию сможет ли гражданин воспользоваться накоплениями?

Выплата производится только после достижения общеустановленного пенсионного возраста.

Что делать со взносами, если остался без работы?

Если человек, заключивший договор страхования, по каким-то причинам стал безработным, то он может приостановить уплату страховых взносов, написав заявление.

Когда ситуация с трудоустройством разрешится, нужно написать заявление о возобновлении уплаты страховых взносов.

Как быть, если зарплата снизилась и не хватает денег на взносы?

В такой ситуации нужно подать письменное заявление страховщику и выбрать другой страховой тариф. Если говорить просто — пересмотреть размер страховых взносов. Но сделать это можно только один раз в год.
Также в любой момент можно как прекратить уплату взносов, так и возобновить — по письменному заявлению.

 

Как поступить с договором в случае смены места работы?

Если страхователь поменял работу, ему достаточно уведомить Стравиту о смене работодателя. А также предъявить новому работодателю договор, который заключен ранее.

Далее отчислениями на лицевой счет страхователя будет заниматься действующий работодатель.

Какие возможности по дополнительному накоплению на пенсию есть у категорий граждан, которые не могут участвовать в новых программах? Например, для индивидуальных предпринимателей, самозанятых

Они могут обратиться напрямую в Стравиту и заключить договор страхования по действующим программам накопления на «вторую» пенсию.

Что будет с 1 октября 2022 года с действующими договорами накопления на «вторую» пенсию в Стравите?

Заключенные договоры страхования продолжат свое действие до полного исполнения данных обязательств. 
Работающий гражданин, у которого есть действующий договор добровольного страхования дополнительной пенсии, вправе обратиться в Стравиту для расторжения такого договора с направлением денежных средств, имеющихся на его именном лицевом счете, на новую программу.

Как формируется доходность по договорам (программам) сейчас?

Страховые взносы, которые накапливаются по договору, увеличиваются за счет начисляемых на них гарантированных процентов. Стравита инвестирует полученные взносы в надежные финансовые инструменты (государственные ценные бумаги и депозиты в государственных банках). Благодаря этому компания имеет возможность дополнительно к гарантированной доходности начислять страховой бонус, при этом капитал застрахованного лица растет. Таким образом, накопления защищены от инфляции.

В 2021 году средняя ставка фактической совокупной доходности по договорам страхования в белорусских рублях составила 14,34%, в долларах США – 4,26%, в российских рублях – 5,87%.

Нужен ли контроль за тем, как перечисляет средства работодатель? Нужно ли собирать подтверждения о выплатах для страховщика?

После передачи договора страхования работодателю собирать подтверждающие справки о выплатах не надо. Стравита сама проверяет работодателя. Но для смены тарифа или приостановки уплаты взносов вам необходимо обратиться в страховую компанию и впоследствии уведомить об этом работодателя. 

Можно ли накапливать пенсию не себе, а своим родственникам?

Заключить договор страхования в отношении родственников нельзя. 

Можно ли, работая по договору подряда, участвовать в таком накоплении пенсии?

В терминологии Указа определено, что работающие граждане - это люди, работающие как по трудовым, так и по гражданско-правовым договорам. Соответственно, у вас есть право на участие в системе страхования.

Работник может выбрать процент отчислений от своей зарплаты, работодатель обязан добавлять столько же, но не более 3%. А если работодатель не согласен? Можно ли его обязать? И кто это должен делать?

Согласно Указу Президента Республики Беларусь «О добровольном страховании дополнительной накопительной пенсии» от 29.09.2021 №367 работодатель не вправе отказать в участии в страховании.

В каком объеме страховая компания начисляет дополнительный доход на накопления работников и как часто?

Порядок начисления и распределения дополнительной доходности (страхового бонуса) устанавливается страховщиком по согласованию с Министерством финансов Республики Беларусь.

Начисляется ли дополнительный доход на накопления работника в те месяцы, когда он приостанавливает отчисления?

На взносы будет начисляться гарантированная доходность в размере ставки рефинансирования, а также дополнительный доход - страховой бонус. Порядок начисления и распределения дополнительной доходности (страхового бонуса) устанавливается страховщиком по согласованию с Министерством финансов Республики Беларусь.

Если работник вышел на пенсию, но продолжает работать, может ли он получать выплаты?

Срок окончания договора страхования - достижение общеустановленного возраста. Поэтому по достижении общеустановленного возраста страхователь будет получать накопленную дополнительную пенсию ежемесячно в течение 5 или 10 лет (на его выбор).

Если человек ушел на пенсию, но продолжает работать, он не получает 100% трудовой пенсии, она индексируется. А как происходит в случае с выплатами дополнительной пенсии? Они тоже меньше?

По достижении общеустановленного возраста страхователь будет получать накопленную дополнительную пенсию ежемесячно в течение 5 или 10 лет (на его выбор). Если человек продолжает работать после достижения общеустановленного пенсионного возраста, это не влияет на размер дополнительной накопительной пенсии, ее человек получает в полном объеме в соответствии с договором страхования.

Выплаты дополнительной пенсии производятся по достижении общеустановленного пенсионного возраста. Каким образом они производятся в тех случаях, когда человек уходит на пенсию раньше (например, военные, милиционеры)?

Заключить договор страхования может работающий гражданин, которому до достижения общеустановленного пенсионного возраста остается не менее 3 лет и за которого уплачиваются взносы в ФСЗН. В случае милиционеров и военных – взносы в ФСЗН не уплачиваются, следовательно, они не могут принять участие в данной программе, но могут воспользоваться действующими программами страхования и накапливать самостоятельно без участия работодателя и государства.

Для многодетных матерей сейчас в общий стаж наряду с периодами работы засчитываются также периоды ухода за детьми в возрасте до 3 лет общей продолжительностью не более 12 лет. Могут ли многодетные матери накапливать «вторую» пенсию?

Заключить договор страхования может работающий гражданин, которому до достижения пенсионного возраста остается не менее 3 лет и за которого уплачиваются взносы в ФСЗН. В случае многодетных матерей – во время нахождения их в отпуске по уходу за детьми взносы в ФСЗН не уплачиваются, следовательно, в этот период они не могут принять участие в данной программе, но могут воспользоваться действующими программами страхования и накапливать самостоятельно без участия работодателя и государства.

На какой максимальный и минимальный срок работник может прекратить отчисления?

Ограничений нет.

Актуально:

Для улучшения работы сайта и online-сервисов мы используем анонимные данные, передаваемые с помощью файлов cookies. Для запрета использования файлов cookies перейдите в настройки вашего браузера.

Всё понятно